תוכנית המאושרת כקופת ביטוח לשכירים לפי תקנות מס הכנסה הכוללת חיסכון לגיל הפרישה,
כמו כן היא כוללת ביטוח חיים למקרה של מוות וביטוח אובדן כושר עבודה.
המעסיק והעובד מפרישים לתוכנית על חשבון מרכיב תגמולים ומרכיב פיצויים משכרו של העובד(המבוטח).
טבלת תקרת שיעורי ההפקדות:
מעביד/עובד | לפני 2005 | אחרי 2005 |
מעביד ע"ח תגמולים | 5% | 7.50% |
מעביד ע"ח פיצויים | 8.33% | 8.33% |
סה"כ מעביד | 13.33% | 15.83% |
עובד-ע"ח תגמולים | 5% | 5% |
סה"כ הפקדות עובד ומעביד | 18.33% | 23.83% |
אובדן כושר עבודה:
ניתן לרכוש ביטוח מפני אובדן כושר עבודה במסגרת ההפרשות לתכנית עצמה,מחלק התגמולים בלבד, עד גובה של 35% מהפרמיה לתגמולים בניכוי ההוצאות. במידה ושיעור חלק התגמולים לתכנית הינו 7.5%+7% עובד ומעביד ולא נרכש אובדם כושר עבודה,לא תינתן הטבת מס לרכישת הכיסוי "מעל" ההפרשות.
גמישות הכיסויים בביטוח מנהלים:
גובה הריסק שניתן לקנות למועמד לביטוח בכל אחד מהכיסויים ניתן לבחירה על ידי המבוטח.